增值税文件中心

关于亚马逊增值税所需的一切都集中在一处

欢迎来到我们的增值税培训页面。本页面的目的是让您以亚马逊卖家的身份获得有关欧洲增值税的知识。在这里,您可以找到有关现行法规以及某些行动可能如何涉及增值税义务的信息。此外,我们还将重点介绍为确保遵守增值税义务而需要采取的步骤以及可用的解决方案。

基本概念

什么是增值税(VAT)?

首字母缩写增值税是指增值税。在欧洲注册以增值税为目的的商家在提交纳税申报表时,将其添加到所售商品的价格中,然后转移给国家税务机关。

如果您在任何欧洲国家/地区销售产品,则可能需要在销售商品的每个国家/地区注册以获得增值税。

注意:每个亚马逊卖家都有责任确保遵守增值税义务。如果您不确定自己的义务是什么,我们建议您寻求专业建议。
增值税如何运作?

增值税如何运作?

基本原则是,公司可以收回购买时支付的增值税,对销售收取增值税。您向税务机关缴纳增值税,而最终消费者则通过将增值税作为购买价格的一部分来支付。只有当您注册了增值税时,您才能收回购买时支付的增值税并从销售中收取相应的增值税。

拥有增值税号的卖家必须在向买家开具的发票上注明相应欧洲国家/地区收取的增值税、增值税税率和增值税税号,在这些国家/地区,需要注明增值税的发票。这样,客户就知道他所购买产品的应缴增值税金额。

欧盟的增值税税率有多高?

欧洲适用的增值税税率因国家/地区而异,具体取决于产品类型(正常税率至少相当于15%)。此外,一些欧洲国家对特定产品维持了不同的费率。

增值税法规允许国家政府自由决定增值税税率的金额和水平,同时必须遵守两个基本规则:
  1. 所有商品和服务的标准费率。
  2. 欧洲国家可以选择减免一到两个税率,但仅适用于增值税指令中列出的某些商品或服务。
正常的增值税税率对应于欧洲国家对所有未免征增值税的商品和服务适用的税率。它不能低于 15%,但没有最高适用金额。
欧盟各州的增值税税率:
成员国
代码
正常费率
德国
19%
加利亚
法国
20%
意大利
22%
西班牙
它是
21%
波兰
PL
23%
捷克共和国
CZ
21%
荷兰
NL
21%
什么是增值税申报表?

什么是增值税申报表?

每个拥有增值税号的自然人或法人都必须为每个纳税期提交增值税申报表。增值税申报表包括起草报告并将其发送给税务机关,以向其提供有关在参考期内进行的交易的信息,并传达您需要支付(或在支付超额增值税的情况下收取)的增值税金额。

增值税申报表通常包含有关客户收取的增值税、支付给供应商的增值税以及国际销售和收购、进出口的信息。

常见问题:

我应该多久提交一次增值税申报表?

这取决于每个欧洲国家的具体要求以及卖方在该国家/地区的义务。例如,许多欧洲国家要求每月或每季度提交增值税申报表。我们建议您直接联系税务顾问以获得进一步的指导。

什么是关税?

关税可能会给从第三国进口到欧盟国家的货物带来负担。关税税率是根据适用于进口产品的商品的海关编码计算的,可能会受到商品原产地的影响。进口关税和增值税按货物海关价值的百分比计算。我们建议您直接联系您的税务顾问以获得进一步的指导。

常见问题:

作为卖家,关税对我意味着什么?

从非欧洲领土进口的商品可能会受到海关管制。纸质海关文件(例如海关申报单)必须事先准备好,并且必须随附进口货物。这些文件是海关当局确定适用的关税或税收所必需的主要信息来源。但是,在某些情况下,海关当局可能会检查货物,以确定适用的关税和/或税款金额,并可能要求提供更多信息,包括确定货物是否符合欧洲法规。
什么是进口增值税?

什么是进口增值税?

除了通常应缴的关税外,还可以为从欧洲以外进口的同一批商品支付进口增值税。该金额是根据货物的海关价值加上任何适用的关税计算的。进口增值税通常可通过增值税申报单来收回,前提是您在向海关当局申报货物的国家/地区的增值税登记簿中,并且您也是它们的 “所有者”。

发票由什么组成?

在许多欧洲国家,客户希望收到开具增值税的发票。在您发货的国家和客户所在的国家/地区生效的增值税法律可能要求开具表明增值税的发票。开具标有增值税的发票的程序因国家/地区而异。欲了解更多信息,请点击这里

常见问题:

作为卖家,账单对我意味着什么?

欧洲增值税登记册中的所有卖家都必须为每笔订单向亚马逊企业买家提供一张注明增值税的有效发票。
税务代理

税务代理

如果您是总部不在欧盟的卖家,则在某些成员国,您需要指定一名税务代表才能进行增值税登记。

税务代理包括非欧盟居民公司为履行成员国的纳税义务而授予个人或公司的代表性授权。在许多欧盟国家,税务代表对其所代表的卖方(总部不在欧盟)产生的增值税债务负有连带责任。

作为在线卖家,可能会要求您提供额外的银行担保,并且您可能需要承担额外费用才能从税务代表那里受益。额外要求取决于国家/地区的要求以及提供税务代理服务的提供商。

访问卖家平台访问我们的增值税培训页面,了解更多信息。

增值税义务

欧洲增值税领域的法规

我需要增值税号吗?

根据您开展的活动类型,根据现行法律,您需要在欧洲国家注册才能获得增值税号。这取决于几个因素:业务所在地、管理模式和年销售额。
使用亚马逊增值税服务注册增值税

您想知道是否需要注册以获得增值税吗?

描述您的企业,我们将帮助您确定您是否必须进行增值税登记:

您打算在哪个国家销售?(选择一个)

你有亚马逊卖家账户吗?(选择一个)

这是亚马逊的首次销售体验
您已经表示没有亚马逊卖家账户。无义务注册月度计划可让卖家在 Amazon.co.uk 和欧洲在线吸引数千万买家。月度销售计划提供了令人难以置信的优势,对迈出第一步的卖家和想要发展业务的卖家都很有用。
我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
以下信息将帮助您验证任何增值税义务,并根据您的业务管理情况,了解欧盟成员国是否需要进行增值税登记。出于增值税目的必须进行注册的决定因素是:企业所在的国家、库存的位置和销售水平(在这里您可以获得有关欧盟国家 “增值税门槛” 的更多信息)。
增值税知识,英国地图
您的业务总部在哪里?
在英国
在以下情况下,您必须在英国注册增值税
  • 在英国存放货物
  • 向位于英国的消费者销售和
  • 您的销售额超过了英国 85,000 英镑的国内销售增值税合规门槛。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在英国注册增值税
  • 在英国库存您的商品或
  • 向英国消费者(个人)销售和
  • 您的销售额超过了 70,000 英镑的英国在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在英国注册增值税
  • 向欧盟的客户出售在英国有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在英国注册增值税

选项 1: DIY 汇编

一旦确定需要在英国进行增值税登记,就必须向英国税务机关发送申请表。您也可以在英国税务及海关总署(英国税务机关)的网站上在线办理
在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税号。你可以用它来:
  • 填写增值税申报表:将收取的增值税通知英国税务及海关总署,并立即申请退还任何应计增值税抵免额。
  • 开具增值税发票:它们显示客户收取的增值税
  • 从业务费用中收回款项(包括向欧盟进口商品时支付的增值税)。获取有关如何申请营业费用增值税退税的更多信息

备选方案 2: 让亚马逊来帮助你

亚马逊的增值税服务
亚马逊增值税服务是一种便捷的解决方案,用于直接从卖家平台管理增值税注册和申报要求。了解有关亚马逊增值税服务的更多信息
要解决有关合规性和个人增值税义务的任何疑问,最好始终寻求专业建议。
注意: 进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税。
感谢您选择亚马逊。
我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
以下信息将帮助您验证任何增值税义务,并根据您的业务管理情况,了解欧盟成员国是否需要进行增值税登记。出于增值税目的必须进行注册的决定因素是:企业所在的国家、库存的位置和销售水平(在这里您可以获得有关欧盟国家 “增值税门槛” 的更多信息)。
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在英国
在以下情况下,您必须在英国注册增值税
  • 在英国存放货物
  • 向位于英国的消费者销售和
  • 您的销售额超过了英国 85,000 英镑的国内销售增值税合规门槛。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在英国注册增值税
  • 在英国库存您的商品或
  • 向英国消费者(个人)销售和
  • 您的销售额超过了 70,000 英镑的英国在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在英国注册增值税
  • 向欧盟的客户出售在英国有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在英国注册增值税

选项 1: DIY 汇编

一旦确定需要在英国进行增值税登记,就必须向英国税务机关发送申请表。您也可以在英国税务及海关总署(英国税务机关)的网站上在线办理
在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税号。你可以用它来:
  • 填写增值税申报表:将收取的增值税通知英国税务及海关总署,并立即申请退还任何应计增值税抵免额。
  • 开具增值税发票:它们显示客户收取的增值税
  • 从业务费用中收回款项(包括向欧盟进口商品时支付的增值税)。获取有关如何申请营业费用增值税退税的更多信息

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亚马逊的增值税服务
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注意: 进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税
这是亚马逊的首次销售体验
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我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
以下信息将帮助您验证任何增值税义务,并根据您的业务管理情况,了解欧盟成员国是否需要进行增值税登记。出于增值税目的必须进行注册的决定因素是:企业所在的国家、库存的位置和销售水平(在这里您可以获得有关欧盟国家 “增值税门槛” 的更多信息)。
增值税知识,德国地图
您的业务总部在哪里?
在德国
在以下情况下,您必须在德国进行增值税登记:
  • 你在德国存放货物
  • 向位于德国的消费者销售和
  • 您的销售额超过了与国内销售相关的增值税合规性 17,500 欧元的德国门槛。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在德国进行增值税登记:
  • 在德国库存您的商品或
  • 向德国的消费者(个人)销售和
  • 在德国,您的销售额超过了 100,000 欧元的在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在德国进行增值税登记:
  • 向欧盟的客户出售德国有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在德国注册增值税

选项 1: DIY 汇编

在德国建立增值税注册后,必须向德国税务机关发送申请表。更多信息可从德国中央联邦税务局 bzST 获得
在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税号。你可以用它来:

备选方案 2: 让亚马逊来帮助你

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有用的快速链接(您必须登录卖家平台):
我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
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在德国
在以下情况下,您必须在德国进行增值税登记:
  • 你在德国存放货物
  • 向位于德国的消费者销售和
  • 您的销售额超过了与国内销售相关的增值税合规性 17,500 欧元的德国门槛。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在德国进行增值税登记:
  • 在德国库存您的商品或
  • 向德国的消费者(个人)销售和
  • 在德国,您的销售额超过了 100,000 欧元的在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在德国进行增值税登记:
  • 向欧盟的客户出售德国有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在德国注册增值税

选项 1: DIY 汇编

在德国建立增值税注册后,必须向德国税务机关发送申请表。更多信息可从德国中央联邦税务局 bzST 获得
在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税号。你可以用它来:

备选方案 2: 让亚马逊来帮助你

亚马逊的增值税服务
亚马逊增值税服务是一种便捷的解决方案,用于直接从卖家平台管理增值税注册和申报要求。了解有关亚马逊增值税服务的更多信息
要解决有关合规性和个人增值税义务的任何疑问,最好始终寻求专业建议。
注意: 进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税。
这是亚马逊的首次销售体验
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我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
以下信息将帮助您验证任何增值税义务,并根据您的业务管理情况,了解欧盟成员国是否需要进行增值税登记。出于增值税目的必须进行注册的决定因素是:企业所在的国家、库存的位置和销售水平(在这里您可以获得有关欧盟国家 “增值税门槛” 的更多信息)
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在法国
在以下情况下,您必须在法国进行增值税登记:
  • 在法国存放您的货物
  • 向位于法国的消费者销售和
  • 您的销售额超过了法国规定的与国内销售相关的增值税合规性上限 82,200 欧元。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在法国进行增值税登记:
  • 在法国存放您的商品或
  • 向位于法国的消费者(个人)销售和
  • 在法国,您的销售额超过了 35,000 欧元的在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在法国进行增值税登记:
  • 向欧盟的客户出售法国有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在法国注册增值税

选项 1: DIY 汇编

在法国建立增值税注册后,必须向法国税务机关发送申请表。更多信息可在法国税务局的官方网站上找到
在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税号。你可以用它来:

备选方案 2: 让亚马逊来帮助你

亚马逊的增值税服务
亚马逊增值税服务是一种便捷的解决方案,用于直接从卖家平台管理增值税注册和申报要求。了解有关亚马逊增值税服务的更多信息
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注意: 进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税。
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我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
以下信息将帮助您验证任何增值税义务,并根据您的业务管理情况,了解欧盟成员国是否需要进行增值税登记。出于增值税目的必须进行注册的决定因素是:企业所在的国家、库存的位置和销售水平(在这里您可以获得有关欧盟国家 “增值税门槛” 的更多信息)
增值税知识,法国地图
您的业务总部在哪里?
在法国
在以下情况下,您必须在法国进行增值税登记:
  • 在法国存放您的货物
  • 向位于法国的消费者销售和
  • 您的销售额超过了法国规定的与国内销售相关的增值税合规性上限 82,200 欧元。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在法国进行增值税登记:
  • 在法国存放您的商品或
  • 向位于法国的消费者(个人)销售和
  • 在法国,您的销售额超过了 35,000 欧元的在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在法国进行增值税登记:
  • 向欧盟的客户出售法国有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在法国注册增值税

选项 1: DIY 汇编

在法国建立增值税注册后,必须向法国税务机关发送申请表。更多信息可在法国税务局的官方网站上找到
在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税号。你可以用它来:

备选方案 2: 让亚马逊来帮助你

亚马逊的增值税服务
亚马逊增值税服务是一种便捷的解决方案,用于直接从卖家平台管理增值税注册和申报要求。了解有关亚马逊增值税服务的更多信息
要解决有关合规性和个人增值税义务的任何疑问,最好始终寻求专业建议。
注意: 进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税。
这是亚马逊的首次销售体验
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我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
以下信息将帮助您验证任何增值税义务,并根据您的业务管理情况,了解欧盟成员国是否需要进行增值税登记。出于增值税目的必须进行注册的决定因素是:企业所在的国家、库存的位置和销售水平(在这里您可以获得有关欧盟国家 “增值税门槛” 的更多信息)
增值税知识,意大利地图
您的业务总部在哪里?
在意大利
在以下情况下,您必须在意大利进行增值税登记:
  • 在意大利库存商品和
  • 向位于意大利的消费者销售
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  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在意大利进行增值税登记:
  • 在意大利库存您的商品或
  • 向位于意大利的消费者(个人)销售和
  • 您的销售额超过了 35,000 欧元的意大利在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在意大利进行增值税登记:
  • 向欧盟的客户出售意大利有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在意大利注册增值税

选项 1: DIY 汇编

在意大利建立增值税注册后,必须向意大利税务机关发送申请表。更多信息可在意大利税务局的官方网站上找到
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备选方案 2: 让亚马逊来帮助你

亚马逊的增值税服务
亚马逊增值税服务是一种便捷的解决方案,用于直接从卖家平台管理增值税注册和申报要求。了解有关亚马逊增值税服务的更多信息
要解决有关合规性和个人增值税义务的任何疑问,最好始终寻求专业建议。
注意: 进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税。
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以下信息将帮助您验证任何增值税义务,并根据您的业务管理情况,了解欧盟成员国是否需要进行增值税登记。出于增值税目的必须进行注册的决定因素是:企业所在的国家、库存的位置和销售水平(在这里您可以获得有关欧盟国家 “增值税门槛” 的更多信息)
增值税知识,意大利地图
您的业务总部在哪里?
在意大利
在以下情况下,您必须在意大利进行增值税登记:
  • 在意大利库存商品和
  • 向位于意大利的消费者销售和
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在意大利进行增值税登记:
  • 在意大利库存您的商品或
  • 向位于意大利的消费者(个人)销售和
  • 您的销售额超过了 35,000 欧元的意大利在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在意大利进行增值税登记:
  • 向欧盟的客户出售意大利有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
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如何在意大利注册增值税

选项 1: DIY 汇编

在意大利建立增值税注册后,必须向意大利税务机关发送申请表。更多信息可在意大利税务局的官方网站上找到
在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税号。你可以用它来:

备选方案 2: 让亚马逊来帮助你

亚马逊的增值税服务
亚马逊增值税服务是一种便捷的解决方案,用于直接从卖家平台管理增值税注册和申报要求。了解有关亚马逊增值税服务的更多信息
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注意: 进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税。
这是亚马逊的首次销售体验
您已经表示没有亚马逊卖家账户。无义务注册月度计划可让卖家在 Amazon.co.uk 和欧洲在线吸引数千万买家。月度销售计划提供了令人难以置信的优势,对迈出第一步的卖家和想要发展业务的卖家都很有用。
我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
以下信息将帮助您验证任何增值税义务,并根据您的业务管理情况,了解欧盟成员国是否需要进行增值税登记。出于增值税目的必须进行注册的决定因素是:企业所在的国家、库存的位置和销售水平(在这里您可以获得有关欧盟国家 “增值税门槛” 的更多信息)。
增值税知识,西班牙地图
您的业务总部在哪里?
在西班牙
在以下情况下,您必须在西班牙进行增值税登记:
  • 西班牙的商品库存和
  • 向位于西班牙的消费者销售
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在西班牙进行增值税登记:
  • 在西班牙库存您的商品或
  • 向西班牙的消费者(个人)销售和
  • 您的销售额超过了 35,000 欧元的西班牙在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在西班牙进行增值税登记:
  • 向欧盟的客户出售西班牙有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在西班牙注册增值税

选项 1: DIY 汇编

即使在西班牙也建立了增值税登记制度,就必须向意大利税务机关发送申请表。更多信息可在西班牙税务局的官方网站上找到

在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税号。你可以用它来:

备选方案 2: 让亚马逊来帮助你

亚马逊的增值税服务
亚马逊增值税服务是一种便捷的解决方案,用于直接从卖家平台管理增值税注册和申报要求。了解有关亚马逊增值税服务的更多信息
要解决有关合规性和个人增值税义务的任何疑问,最好始终寻求专业建议。
注意: 进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税。
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我怎么知道我是否需要在欧盟注册增值税?
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增值税知识,西班牙地图
您的业务总部在哪里?
在西班牙
在以下情况下,您必须在西班牙进行增值税登记:
  • 西班牙的商品库存和
  • 向位于西班牙的消费者销售
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。
在另一个欧盟国家
在以下情况下,您必须在西班牙进行增值税登记:
  • 在西班牙库存您的商品或
  • 向西班牙的消费者(个人)销售和
  • 您的销售额超过了 35,000 欧元的西班牙在线销售增值税合规门槛。
在欧盟以外
在以下情况下,您必须在西班牙进行增值税登记:
  • 向欧盟的客户出售西班牙有库存的商品。
在以下情况下,您可能还需要在每个欧盟国家/地区进行增值税登记:
  • 向其他欧盟国家的消费者出售商品。

如何在西班牙注册增值税

选项 1: DIY 汇编

即使在西班牙也建立了增值税登记制度,就必须向意大利税务机关发送申请表。更多信息可在西班牙税务局的官方网站上找到

在增值税注册流程结束时,您将获得一个增值税号。你可以用它来:

备选方案 2: 让亚马逊来帮助你

亚马逊的增值税服务
亚马逊增值税服务是一种便捷的解决方案,用于直接从卖家平台管理增值税注册和申报要求。了解有关亚马逊增值税服务的更多信息
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注意: 进口到欧盟的商品需缴纳关税和进口增值税。

欧洲增值税法规

欧洲有哪些不同的增值税法规?

重要的是,您必须遵守公司运营所在的所有国家/地区的所有税收和增值税义务。有关如何履行增值税义务的建议,请咨询您的会计师。尽管有许多因素会影响欧盟内部合规要求的定义,但我们还是试图从销售合作伙伴的角度根据亚马逊商城对这些因素进行总结。

亚马逊的增值税服务

出于增值税目的在欧洲管理注册和退货

亚马逊增值税服务是一种方便且经济实惠的增值税合规解决方案,用于管理增值税的注册和申报义务。

我们在英国、德国、法国、意大利、西班牙、波兰和捷克共和国的亚马逊上提供增值税服务。

包括什么?

出于增值税目的进行注册
第 1 步: 注册并对您的订阅进行个性化设置
选择要注册增值税的国家/地区,并将您的所有增值税号添加到卖家平台。
第 2 步: 收集并提供必要的信息
完成统一问卷,按照详细清单收集支持文件,然后将其上传给税务服务提供商进行验证。
第 3 步: 发送文件
下载并签署预先填写的申请表,然后将其发送给税务服务提供商,后者会将您的请求转发给税务机关。
第 4 步: 获取增值税税号
收到增值税号和税务证明后,它们将被添加到您的卖家平台账户中。您可以直接从亚马逊的增值税服务门户下载增值税注册证书,然后单击 “开始填写增值税申报表” 开始填写增值税申报表。

有关使用亚马逊增值税服务注册和申报增值税的详细信息,请参阅我们的指南。
增值税报表
获得增值税号后,要使用亚马逊增值税服务填写增值税申报表,您需要完成初始配置和五步流程。

初始设置:通过提供一些有关报价的额外信息来设置增值税退税账户,然后开始填写申报表。
5 步流程
1) 查看商品税务文件
商品税务文件包含您在亚马逊注册增值税服务的所有国家/地区在过去 3 个月内销售、退款或退回的所有商品的详细信息。
2) 查看亚马逊的增值税交易报告
亚马逊增值税交易报告包含与您在亚马逊增值税服务注册的国家/地区进行的交易相关的增值税信息。
3) 查看附加增值税报告并添加任何非亚马逊交易
附加增值税报告包含有关非亚马逊交易的信息,例如销售、退款、退货、积分、欧盟内商品的跨境运输、购买或进口。如果您尚未激活增值税计算服务,它也可能已经包含亚马逊的销售和退款交易。您需要添加非亚马逊交易,才能将其包含在您的月度报表中。
4) 审查声明草稿
然后,您需要仔细检查申报表草稿,在其中可以找到每个国家/地区应缴增值税的摘要,以及每份申报表的状态和截止日期。
5) 支付增值税
税务服务提供商生成您的增值税申报表后,您可以在亚马逊的增值税服务门户网站上查看要支付的增值税金额和每个国家/地区的付款截止日期。这笔款项不是自动支付的,您需要自己支付。
5 个步骤的流程
税务代理
如前面的 “税务申报” 部分所述,如果您是欧盟以外的销售合作伙伴,则需要在某些欧洲国家/地区指定一名税务代表(用于所谓的税务代理)才能注册增值税。亚马逊增值税服务所涵盖的需要税务代表的国家是法国、意大利、西班牙和波兰。

如果您需要在其中一个国家/地区注册,您的税务服务提供商将在亚马逊增值税服务项下协助您进行税务代理。
英国和/或欧盟的免费 EORI 代码
免费的 EORI 代码服务由您的税务服务提供商提供,他们还将确定申请欧盟的 EORI 代码的合适欧洲国家。
通过卖家平台进行实时更新
通过卖家平台实时更新增值税申报义务和付款截止日期。
宣誓翻译
自动报告 — Intrastat、EC 销售清单、当地要求的报告
免责声明:
a) 亚马逊增值税服务不支持与提供电信服务、电视和电台广播服务以及电子服务相关的增值税申报表。迷你一站式服务(MOSS)计划支持这些服务。要了解有关MOSS计划和MOSS注册流程的更多信息,请访问欧盟委员会官方网站上的专用页面。请联系当地的税务服务提供商,以获得有关这些主题的进一步帮助。

b) 它不在您的企业所在的国家/地区提供增值税注册服务。因此,在这项立法启动时,它不支持生成或提交一站式服务(OSS)报告。但是,我们将帮助您确定需要在 OSS 语句中显示的交易。这些交易将不包括在亚马逊增值税服务准备的增值税报告中,您需要与您的国家或本国的税务代理人合作提交 OSS 申报表。请联系您的国家或本国的税务代理人以获取 OSS 编号并提交 OSS 申报表。

为什么要注册?

自动增值税申报

便利

提交增值税申报表,起价为每月 29.2 欧元(适用于单个国家,无税务申报)。
低成本

简单

获取有关增值税注册和自动增值税申报的指南。
您所要做的就是向我们提供我们会根据您选择的国家/地区要求您提供的数据和文档。亚马逊增值税服务将为您处理所有漫长、昂贵和复杂的程序。
-解决方案适用于所有亚马逊和非亚马逊交易
-您的增值税申报表将由经验丰富且可靠的外部税务服务提供商提交
-使用亚马逊的增值税服务,您可以获得英国和/或欧盟的免费 EORI 代码*
-根据您的需求提供本地化帮助和支持

*免费的 EORI 代码服务由您的税务服务提供商提供,他们还将确定相应的欧洲国家/地区来申请欧盟的 EORI 代码。
客户支持

专门的客户支持

亚马逊增值税服务提供自助内容和专门的客户支持,由我们的卖家支持团队直接以中文、英语、法语、德语、意大利语、西班牙语、韩语和日语提供。

我们的合作伙伴

亚马逊增值税服务已在欧洲选择了经验丰富且可靠的税务服务提供商,在各个地区为您提供经济实惠的帮助。

注册后,您可以从您的企业所在国家/地区的税务服务提供商中选择您的首选合作伙伴。
Avalara-亚马逊英国合作伙伴
Taxually-亚马逊合作伙伴
结核病会计师-亚马逊英国合作伙伴
Avask 会计与商业顾问有限公司——亚马逊英国合作伙伴
德勤-亚马逊英国合作伙伴
强生会计师事务所

费率和促销

亚马逊的增值税服务费

增值税注册费-一次性费用
国家
大奖赛
英国
50 欧元
50 欧元
法国
150 欧元
150 欧元
它是
150 欧元
PL
150 欧元
CZ
150 欧元
增值税申报费率-月费
每月29.17欧元起;按申报国家数量划分的每月总费率
为了兑现我们提供一流服务的承诺,我们向在超过5个国家/地区运营的销售合作伙伴提供数量折扣,如下所示。

# 国家数量

无折扣的申报费

数量折扣

报告费折扣

月度报告费

1
350 欧元
-
350 欧元
29.17 欧元
2
700欧元
-
700欧元
58.33 欧元
3
1,050 欧元
-
1,050 欧元
87.50 欧元
4
1,400 欧元
-
1,400 欧元
116.67 欧元
5
1,750 欧元
5%
1,663 欧元
138.54 欧元
6
2,100 欧元
20%
1,680 欧元
140.00 欧元
7
2,450 欧元
30%
1,715 欧元
142.92 欧元
税务申报(仅在需要时提供)-月费
每个国家/地区每月 21 欧元;适用于每个需要税务代理的国家
英雄笔记

访问卖家平台上的亚马逊增值税服务页面,了解更多信息。

常见问题

谁可以在亚马逊上参与增值税服务?
所有注册在欧洲商城销售商品的亚马逊销售合作伙伴均可不受任何限制地在亚马逊上订阅增值税服务。
付款流程是怎样的? 我需要先向税务服务提供商付款然后才能获得退款吗?
对于增值税登记、增值税申报服务和税务代理,佣金将直接从您的亚马逊卖家平台主账户中收取。我们将首先向您发送一封包含收费金额和确切日期的通信。您无需向税务服务提供商付款,亚马逊将在促销期结束后直接向您收取这笔款项(如果适用)。

如果您对税务建议等其他服务感兴趣,则可以在亚马逊增值税服务之外单独与税务服务提供商互动。点击此处查看我们的税务服务提供商提供的其他服务及其费用清单。
亚马逊的月度增值税服务费是否包括与订阅费相关的增值税?
该价格不包括与在亚马逊订阅增值税服务的费用相关的增值税。如果预期,这笔金额将包含在发票中,从您的亚马逊卖家平台账户余额中扣除,您可以在 “交易” 页面的 “调整杂项费用” 标题下查看。您可以通过定期的增值税申报表来收回增值税金额,这是正常的上游增值税费用。
增值税申报服务的费用中包含哪些服务?
增值税退税率中包含的服务:
• 订阅国要求的增值税申报
• 内部统计报告
• 欧盟销售清单报告
• 需要在当地报告,例如意大利的 Spesometer
• 英国和欧洲 EORI 代码请求
• 使用亚马逊技术从卖家平台管理您的增值税
• 专门的客户支持
收费将在何时进行?
在亚马逊注册增值税服务后,将向您收取每个国家/地区的一次性费用。如果需要,对于增值税申报和税务代理服务,月费将在创建第一份申报表后或促销期到期后开始。
我的增值税注册费中包含哪些服务?
用于增值税目的的注册费中包含的服务:
• 出于增值税目的进行注册
• 英国经济经营者注册和识别号 (EORI) 代码
• 欧盟国家的 EORI 代码4
• 认证翻译服务
我将如何被收费?
我们将开具发票,并向您的主要欧洲商城账户收取亚马逊增值税服务费用。佣金将作为 “杂项费用调整” 从您的现有余额中扣除。

将为亚马逊技术费和税务服务提供商开具单独的发票,如下表所示:

# 国家

增值税申报服务

税务服务提供商发票

亚马逊发票

1
399 欧元
200 欧元
199 欧元
2
749 欧元
400 欧元
349 欧元
3
1,099 欧元
600欧元
499 欧元
4
1,399 欧元
800欧元
599 欧元
5
1,699 欧元
1,000 欧元
699 欧元
6
1,699 欧元
1,000 欧元
699 欧元
7
1,699 欧元
1,000 欧元
699 欧元

了解亚马逊的增值税管理服务如何帮助我们的卖家

当我们第一次发现亚马逊的泛欧物流选项时,我们立即意识到,我们应该在存储货物的每个国家/地区进行增值税登记。但是,以增值税为目的注册对我们来说并不是特别繁重,而只是额外的文书工作问题,每季度一次。
首席执行官 Zamir CajeeiQualtech
英国 iQualTech 卖家

更多增值税资源

常见问题

获取有关增值税 (VAT) 的常见问题的答案。
欧盟不遵守增值税(VAT)义务会有什么后果?
欧盟国家采用了统一的增值税制度。不遵守欧盟目前生效的增值税注册义务和合规要求将带来严重后果:

-通常,除了从您本应支付之日起计算的增值税利息外,还需要支付您本应向欧洲主管税务机关支付的增值税。该日期通常与您本应获得增值税税号、开始对所售产品收取增值税以及向税务机关缴纳增值税的那一天相吻合(尽管您没有为在此期间销售的产品收取增值税)。

-如果税务机关发现未遵守增值税义务,您可能会受到处罚。通常,罚款金额取决于应缴的增值税金额以及您未能遵守注册要求的时限。通常,延迟注册的罚款是根据您本应向税务机关支付的增值税金额的百分比计算的。计算罚款的方法因国家而异。如果不遵守增值税义务是故意的或自愿的,政府当局可能会对您提起刑事诉讼。

如果亚马逊收到不遵守增值税义务的通知,您可能会失去在亚马逊网站上的销售权限。在您证明自己遵守了增值税义务之前,您将无法发布新的报价。

在专门介绍增值税资源的网站上,有一些有用的信息可以帮助您了解自己的增值税义务。但是,这些信息不是完整的指南,也不是税务咨询服务。如果您对自己的义务有疑问,我们建议您征求主管税务机关或独立税务顾问的意见。
如何收取和退还增值税?
要收取增值税,您必须出于增值税目的进行注册并拥有增值税号。出于增值税目的进行注册后,您必须遵守适用于您注册的欧洲国家的增值税规则。通常,这意味着您必须为所售产品收取增值税(如果适用),并在符合增值税要求的发票上注明该增值税(请联系您的税务顾问以获取有关账单要求的具体建议)。

应向当地税务机关缴纳的增值税金额,即向您的客户收取的增值税金额,可能会被您的企业成本和购买所需要缴纳的增值税抵消(请联系税务顾问,了解您可以获得增值税退税的费用)。

请记住查看您注册的所有国家/地区的增值税申报和账单要求。尽管要求相似,但可能存在显著差异。
您如何在多个国家/地区注册增值税?
如果您在多个欧洲国家/地区库存、转移或销售产品,则可能需要在不同的国家/地区进行增值税登记。如果是这样,您可能需要在多个国家/地区提交增值税申报表。

多个国家/地区的增值税注册要求因国家/地区而异,因此我们建议您咨询税务顾问,尤其是如果您在多个欧洲国家/地区库存商品或者在欧盟内在线销售商品。
我在欧洲国家/地区销售的商品来自不属于欧盟的国家(我的公司不在欧盟),而且我的商品不存储在欧盟境内。我需要注册才能获得增值税吗?
目前,我们仅支持自定义区域文本的提要,最多 5 行。图片的定制和产品的配置仍然是手动逐一上传。
我在欧盟国家/地区销售来自另一个国家的商品。出于增值税的目的,我需要在哪里注册?
如果您将产品从一个欧洲国家销售到另一个欧洲国家,请记住,增值税要求和税率可能因国家/地区而异。如果您的产品存储在欧洲国家/地区,则出于增值税的目的,您可能需要在该国家/地区注册。此外,如果您将商品从一个欧洲国家转移到另一个欧洲国家,或者如果亚马逊(Amazon Logistics)将您的产品从物流中心转移到您指定的另一个用于存储商品的国家,则转移也可以被视为包含在增值税申报表中的交易。您有责任遵守所有适用的增值税义务,包括适用于亚马逊商城网站所在国家/地区、您交付或配送商品的国家/地区或任何其他相关国家(例如,如果您从欧盟以外的国家进口商品,则为进口国家)的增值税义务。
超过增值税门槛后,我需要向卖家平台上传增值税税号多长时间?
当您预计超过阈值或违反其他增值税注册要求时,您应监控您的账户并立即向相应的税务机关或通过亚马逊增值税服务申请增值税税号。考虑到该过程需要时间,我们建议您在预计超过门槛时尽早申请增值税税号。
欧洲增值税号和国家增值税号有什么区别?
欧洲增值税号:增值税号已通过验证并在 VIES 中列出。欧洲增值税号前面是发布该号码的国家的国家/地区代码(例如,意大利为 IT,西班牙 ES)。

国家增值税号:国家增值税号没有国家前缀,原则上应仅用于发布该编号的国家/地区的国内交易(例如,从国内供应商处购买)。
什么是纳税识别号?
这是销售合作伙伴企业注册办事处所在国家正式签发的纳税识别号。例如,如果企业在法国设有注册办事处,则国家税务识别号为 SIRET 号码。同样,如果企业在中国设有注册办事处,则国家纳税识别号为《统一社会信用法》,或者,对于个人,则为中国身份证件上的识别号。
由于疏忽,为我的增值税号注册的公司名称与我在卖家平台上列出的公司名称不一致。我该怎么办?
我们不接受与您的公司名称不匹配的增值税号。您必须联系主管税务机关更新与注册的增值税号相关的企业名称,或者申请与卖家账户中显示的公司名称关联的新增值税号。

您也可以选择在卖家平台中更改您的公司名称,但这可能涉及账户验证流程,在这种情况下,您需要提供必要的文件进行验证。
我可以在卖家平台的哪里添加增值税税号?
注意: 此页面上包含的信息不构成税务、法律或专业建议,因此不应被用作税务、法律或专业建议。如需就您的增值税义务提供个性化建议,我们建议您联系会计师。此外,从2021年1月起,某些立法变更将生效,这可能会影响此页面上的信息。
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